La tasa de rendimiento real después de impuestos se refiere a la tasa real de rendimiento de una inversión o activo después de considerar la inflación y los impuestos. Mide el poder adquisitivo obtenido o perdido en una inversión en términos reales, teniendo en cuenta tanto el impacto de la inflación como el efecto de los impuestos.

calcular la tasa de rendimiento real después de impuestos

1. Determinar la tasa nominal de rendimiento: Comienza identificando la tasa nominal de rendimiento, que representa el aumento o disminución porcentual en el valor de la inversión antes de considerar la inflación y los impuestos. Puede ser la tasa de rendimiento declarada en la inversión o la ganancia o pérdida total experimentada durante un período específico.
2. Ajustar por inflación: Calcula la tasa de inflación para el mismo período, considerando un índice de inflación o utilizando datos de inflación. Resta la tasa de inflación de la tasa nominal de rendimiento para ajustar el impacto de la inflación. Este paso convierte el rendimiento nominal en un rendimiento real.
3. Considerar los impuestos: Identifica la tasa impositiva aplicable a la inversión o activo. Calcula la obligación tributaria sobre los rendimientos de la inversión multiplicando la tasa nominal de rendimiento por la tasa impositiva. Resta la obligación tributaria del rendimiento real obtenido en el paso anterior.
4. Calcula la tasa de rendimiento real después de impuestos: El último paso implica restar la obligación tributaria del rendimiento real para obtener la tasa de rendimiento real después de impuestos. Esta cifra representa la tasa de rendimiento real de la inversión en términos reales, teniendo en cuenta tanto la inflación como los impuestos.

ejemplo de cómo calcularlo:

Supongamos que tienes una inversión que proporciona una tasa nominal de rendimiento del 8% durante un período de un año. La tasa de inflación durante ese año es del 3%, y la tasa impositiva aplicable a los rendimientos de la inversión es del 20%.

1. Ajustar por inflación: Resta la tasa de inflación del 3% de la tasa nominal de rendimiento del 8%:
   8% – 3% = 5%
2. Considerar los impuestos: Calcula la obligación tributaria multiplicando la tasa nominal de rendimiento por la tasa impositiva:
   8% x 20% = 1.6%
3. Calcula la tasa de rendimiento real después de impuestos: Resta la obligación tributaria del rendimiento ajustado:
   5% – 1.6% = 3.4%

En este ejemplo, la tasa de rendimiento real después de impuestos en la inversión es del 3.4%.

Calcular la tasa de rendimiento real después de impuestos proporciona una medida más precisa del rendimiento de la inversión en términos reales, considerando el impacto erosivo de la inflación y el impacto de los impuestos. Ayuda a los inversionistas a evaluar el verdadero poder adquisitivo obtenido o perdido en sus inversiones.